Qu’est-ce qui rend deux offres comparables ?

Un compte à terme (CAT) immobilise un dépôt pour une durée convenue. Pour comparer plusieurs offres, pars d’un même montant, d’une même durée et d’une même hypothèse fiscale. Vérifie ensuite que chaque contrat accepte ce montant et correspond à ton calendrier.

Le taux peut être fixe, progressif ou variable. Un taux progressif augmente par paliers : le taux de la dernière période ne décrit pas la rémunération de tout le placement. Un taux variable dépend d’une référence de marché, selon la formule du contrat. Le ministère de l’Économie présente ces différents fonctionnements.

Regarde également quand les intérêts sont payés et s’ils produisent eux-mêmes des intérêts. Une moyenne simple des taux ne convient pas à tous les contrats.

Pour comparer les rémunérations, demande le taux de rendement actuariel annuel brut : il exprime la rémunération annuelle équivalente en tenant compte du calendrier des flux. L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution recommande sa présentation sur la durée totale du placement. Il reste à examiner les frais éventuels et la fiscalité.

Pourquoi calculer les intérêts en euros ?

Un résultat en euros permet de mesurer ce que rapporte un écart de taux, puis de le rapprocher des contraintes du contrat.

Prenons un exemple fictif, avec 10 000 € déposés pendant un an, sans frais. Les intérêts sont calculés simplement sur le capital initial et payés à l’échéance, sans capitalisation intermédiaire. Chaque semestre représente la moitié de l’année dans cet exemple.

Pour B, les intérêts atteignent 120 € au premier semestre, puis 180 € au second. Le taux final de 3,6 % ne signifie donc pas que l’ensemble du dépôt rapporte 3,6 % sur l’année.

Au 9 octobre 2026, les intérêts sont soumis par défaut au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 31,4 %. Avec ce régime, A rapporte 212,66 € nets, contre 205,80 € pour B. L’écart est de 6,86 €. Une option pour le barème progressif de l’impôt existe ; le résultat dépend alors de ta situation fiscale. Les règles de Service Public précisent la fiscalité du compte à terme.

Le calcul réel peut différer selon le nombre de jours retenu, la capitalisation et les modalités de paiement. Demande une simulation correspondant aux dates exactes de ton dépôt.

Ce que le taux ne dit pas

Une sortie anticipée peut changer l’ordre des offres. Elle peut être interdite ou soumise à un préavis, à une réduction de taux ou à d’autres pénalités prévues au contrat. Vérifie aussi si un retrait partiel est possible, ou si toute la somme doit être récupérée.

Reprenons les offres fictives. Supposons qu’une sortie après six mois ramène rétroactivement le taux de A à 1 % annuel brut, tandis que B conserve 2,4 % sur cette période, sans pénalité supplémentaire. Les deux contrats autorisent cette sortie aux dates retenues.

A produit alors 50 € bruts, soit 34,30 € nets avec le PFU. B produit 120 € bruts, soit 82,32 € nets. L’offre qui rapportait davantage à un an rapporte moins dans ce scénario. Ces conditions sont fictives : seule la lecture du contrat permet de connaître le traitement réel d’une sortie.

Les conditions de renouvellement comptent également. Le taux d’un nouveau contrat peut différer de celui du premier. Un taux variable peut aussi baisser pendant la détention.

Enfin, les comptes à terme relèvent de la garantie des dépôts, avec les autres dépôts éligibles, jusqu’à 100 000 € par client et par établissement. Multiplier les comptes dans une même banque ne multiplie pas ce plafond. Le Fonds de garantie des dépôts et de résolution explique ce cumul.

Préparer ta comparaison

1. Fixe ton scénario. Note la somme, la date de dépôt et celle du besoin d’argent. Vérifie les minimums de souscription et les éventuels produits associés.

2. Demande deux simulations. Compare les intérêts nets à l’échéance et le résultat d’une sortie à une date plus proche, si elle est autorisée. Inclus les frais et le délai de restitution.

3. Lis les conditions de fin. Vérifie le renouvellement automatique, la démarche pour le refuser et le compte sur lequel capital et intérêts seront versés.

À retenir

• Compare un même montant sur une même durée, avec un calcul net cohérent.

• Le dernier taux d’une offre progressive ne résume pas sa rémunération totale.

• Les conditions de sortie peuvent compter davantage qu’un petit écart d’intérêts.